La guía fiscal definitiva para Grecia: Todo lo que necesita saber
Last Updated on 5 julio 2024 by Marco
¿Sabía que en Grecia los tipos del impuesto sobre la renta oscilan entre el 9% y el 45% y se aplican tanto a residentes como a no residentes?
Esta completa guía desmitificará el sistema tributario griego, proporcionándole valiosos conocimientos sobre los diferentes tipos de impuestos, las fechas de presentación y mucho más.
Puntos clave
- En Grecia, los tipos del impuesto sobre la renta oscilan entre el 9% y el 45% y se aplican tanto a residentes como a no residentes.
- Los tipos de impuestos en Grecia incluyen el impuesto sobre la renta, el impuesto sobre bienes inmuebles, el impuesto sobre el valor añadido (IVA), el impuesto sobre nóminas, el impuesto sobre plusvalías y los impuestos sobre sucesiones y donaciones.
- Los no – residentes en Grecia sólo tributan por los ingresos obtenidos dentro del país. Si se convierte en residente permanente, tributará por sus ingresos en todo el mundo.
- Los impuestos sobre la propiedad en Grecia son generalmente más bajos en comparación con los de Estados Unidos, pero existe un impuesto anual sobre la tenencia de bienes inmuebles conocido como ENFIA que puede ser de los más altos de Europa.
- Los tratados de doble imposición ayudan a evitar que las personas paguen impuestos sobre los mismos ingresos dos veces si obtienen ingresos en Grecia y tienen obligaciones en su país de origen.
Visión general del sistema fiscal griego
El sistema fiscal griego consta de varios tipos de impuestos, incluidos el impuesto sobre la renta de las personas físicas y el impuesto sobre la renta de las sociedades, los impuestos sobre el consumo, los impuestos sobre la propiedad y la fiscalidad internacional.
Tipos de impuestos en Grecia
Vivir en Grecia le enfrenta cara a cara con algunos impuestos.
He aquí algunos de ellos:
- Impuesto sobre la renta: Se aplica al dinero que gana. El importe del impuesto aumenta a medida que crecen sus ingresos.
- Impuestosobre bienes inmuebles: Si tiene una casa o un terreno, paga este impuesto. Se denomina Impuesto Unificado sobre la Propiedad Inmobiliaria (UREOT).
- Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA): Este impuesto grava los bienes y servicios cuando se venden.
- Impuesto sobre las retenciones en la nómina: Si da a sus empleados gratificaciones adicionales, deberá pagar este impuesto.
- Impuesto sobre las plusvalías: Los beneficios de la venta de cosas como acciones, bonos o propiedades conllevan este tipo de impuesto.
- Impuestos sobre sucesiones y donaciones: Si alguien le hace un gran regalo o le deja cosas después de morir, entran en juego estos impuestos.
¿Quién paga impuestos en Grecia?
En Grecia, muchas personas tienen que pagar impuestos.
Tanto los griegos como los extranjeros deben pagarlos.
Si vive en Grecia más de 183 días al año, es residente fiscal.
Esto significa que debe pagar impuestos por todo el dinero que gana en el mundo.
Las personas que no viven tanto tiempo en Grecia sólo tienen que pagar impuestos por el dinero que ganan en Grecia.
Se denominan no residentes. Las empresas también tienen normas sobre el pago de impuestos aquí
Las empresas griegas deben dar una parte de sus ingresos globales totales en concepto de impuestos, mientras que las empresas extranjeras sólo pagan en función de lo que ganan con sus negocios realizados dentro del país.
Impuesto sobre la renta de las personas físicas
En Grecia, usted paga un impuesto sobre la renta por el dinero que gana.
El tipo va del 9% al 45%.
Esto significa que a medida que gana más dinero, su impuesto también aumenta.
Si vive todo el tiempo en Grecia, esta norma se aplica a todos sus ingresos procedentes de cualquier lugar del mundo.
Si no vive en Grecia a tiempo completo, sólo se grava el dinero ganado en Grecia.
Impuesto de sociedades
Las sociedades residentes en Grecia tienen que pagar impuestos sobre todo el dinero que ganan, independientemente de su procedencia.
Las sociedades no residentes sólo tienen que pagar impuestos sobre el dinero que ganan en Grecia.
El tipo del impuesto de sociedades en Grecia es del 22%, inferior al tipo medio de otros países.
Las normassobre sociedades extranjeras controladas no son muy estrictas en Grecia y sólo se aplican a determinadas situaciones.
Si es usted un nómada digital o un expatriado que hace negocios en Grecia, existe un buen sistema legal y de servicios fiscales para las empresas multinacionales y las personas con mucho dinero.
Impuestos sobre el consumo
Los impuestos sobre el consumo son una parte importante del sistema fiscal griego.
Estos impuestos gravan los bienes y servicios que usted adquiere en Grecia.
Cuando compre cosas como alimentos, ropa, aparatos electrónicos o salga a comer a un restaurante, se le cobrará un impuesto sobre el consumo.
El principal tipo de impuesto sobre el consumo en Grecia se llama Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA).
Se aplica a la mayoría de los bienes y servicios con diferentes tipos, dependiendo de lo que compre.
Así que cuando viva o visite Grecia como nómada digital o expatriado, es esencial que tenga en cuenta que estos impuestos sobre el consumo estarán incluidos en los precios que vea de los productos y servicios.
Impuestos sobre la propiedad
Los impuestos sobre la propiedad en Grecia son generalmente más bajos en comparación con los de Estados Unidos.
Sin embargo, es importante tener en cuenta que el impuesto anual sobre la tenencia de bienes inmuebles en Grecia, conocido como ENFIA, es uno de los más elevados de los países europeos.
Esto significa que si posee una propiedad en Grecia, deberá pagar este impuesto anualmente.
Es una buena idea presupuestar este gasto cuando considere comprar una propiedad en Grecia.
Tenga en cuenta que la cantidad específica de impuestos sobre la propiedad que tenga que pagar dependerá de factores como el valor de su propiedad y su ubicación dentro de Grecia.
Impuestos internacionales
Si es un nómada digital o un expatriado que vive en Grecia, es importante que comprenda la fiscalidad internacional.
Los no residentes en Grecia sólo tributan por los ingresos obtenidos dentro del país y no están exentos del recargo fiscal solidario.
Esto significa que si gana dinero fuera de Grecia, no tendrá que pagar impuestos por esos ingresos aquí.
Sin embargo, si se convierte en residente permanente en Grecia, tributará por sus ingresos en todo el mundo.
Por lo tanto, es esencial que controle de dónde proceden sus ingresos y que comprenda cómo pueden estar sujetos a impuestos en los distintos países.
Impuesto sobre la renta en Grecia
Infórmese sobre los tipos impositivos para las personas físicas, las fechas importantes de declaración y pago, los impuestos sobre bienes inmuebles y los convenios de doble imposición en Grecia.
Descubra todo lo que necesita saber sobre el impuesto sobre la renta en Grecia.
Tipos impositivos para las personas físicas
Como persona física residente o no residente en Grecia, es importante que comprenda el sistema fiscal progresivo que se aplica a sus ingresos.
Este sistema significa que el porcentaje de impuestos que paga aumenta a medida que aumentan sus ingresos. La siguiente tabla desglosa estos tipos impositivos.
| Base imponible (euros) | Tipo impositivo (%) |
|---|---|
| Hasta 10.000 | 9 |
| 10,001 – 20,000 | 22 |
| 20,001 – 30,000 | 28 |
| 30,001 – 40,000 | 36 |
| Más de 40.000 | 44 |
Los tipos de la tabla se aplican tanto a los residentes como a los no residentes en Grecia.
- Como residente, tributa por sus ingresos en todo el mundo.
- Como no residente, tributa por los ingresos que obtenga dentro de Grecia.
Tanto si es un nómada digital, un expatriado o simplemente trabaja en Grecia durante un breve periodo, comprender estos tipos impositivos es fundamental para la planificación financiera.
Fechas importantes de declaración y pago
Estas son las fechas importantes de presentación y pago que debe tener en cuenta cuando se trata de impuestos en Grecia:
- La fecha de vencimiento de la declaración de impuestos en Grecia es el 30 de junio, después del año de los ingresos.
- Esto significa que las personas físicas deben presentar sus declaraciones individuales del impuesto sobre la renta dentro de este plazo.
- A efectos fiscales, los estadounidenses en Grecia deben pagar los impuestos que puedan corresponderles antes del 15 de abril.
Impuestos sobre bienes inmuebles
En Grecia, los impuestos sobre bienes inmuebles son una parte importante del sistema fiscal.
Uno de los principales impuestos se llama ENFIA, un impuesto anual sobre la propiedad que se aplica tanto a los particulares como a las empresas que poseen propiedades.
También existe un impuesto sobre transmisiones patrimoniales que asciende al 3,09% del valor imponible al comprar o vender una propiedad.
Además, existe un impuesto de sucesiones sobre bienes inmuebles, que oscila entre el 1% y el 10% para los parientes cercanos y entre el 0% y el 40% para los herederos.
En general, es esencial ser consciente de estos impuestos sobre bienes inmuebles al considerar inversiones o poseer propiedades en Grecia como nómada digital o expatriado.
Tratados de doble imposición
Grecia ha firmado tratados de doble imposición con 57 países, incluidos todos los estados de la UE, India y China.
Estos tratados ayudan a evitar la doble imposición para las personas que obtienen ingresos en Grecia pero también tienen obligaciones fiscales en su país de origen.
Lo que esto significa es que si usted es un nómada digital o un expatriado que vive en Grecia, no tendrá que pagar impuestos por los mismos ingresos dos veces.
En su lugar, puede aprovechar estos tratados, que especifican cómo se gravarán sus ingresos y garantizan que no acabe pagando más de lo necesario.
Es importante tener en cuenta que Grecia tiene una red de tratados fiscales relativamente estrecha en comparación con otros países, pero aún así ofrece cierta protección contra la doble imposición a las personas que obtienen ingresos en Grecia.
Hacer negocios en Grecia
Al hacer negocios en Grecia, es importante conocer el impuesto sobre las plusvalías, así como las exenciones fiscales disponibles para las personas no domiciliadas y las opciones de inversión para la residencia.
Impuesto sobre las plusvalías
Si es usted un nómada digital o un expatriado que vive en Grecia, es importante que comprenda las normas en torno al impuesto sobre las plusvalías.
El impuesto sobre las plusvalías es el impuesto que paga sobre cualquier beneficio que obtenga por la venta de un activo, como acciones o propiedades.
En Grecia, tanto los residentes como los no residentes están sujetos al impuesto sobre las plusvalías.
Esto significa que si vende una propiedad o una inversión mientras vive en Grecia, tendrá que declarar el beneficio y pagar impuestos por él.
El tipo del impuesto sobre las plusvalías varía en función del tipo de bien y del tiempo que lo haya poseído.
Por lo tanto, tanto si está pensando en vender sus inversiones como si está considerando comprar una propiedad en Grecia, asegúrese de tener en cuenta el impuesto sobre las plusvalías en sus planes financieros.
Recuerde: El impuesto sobre las plusvalías se paga sobre los beneficios derivados de la venta de activos.
Exenciones fiscales para no domiciliados
Si es usted un nómada digital o un expatriado que hace negocios en Grecia, le alegrará saber que existen exenciones fiscales para las personas físicas no domiciliadas.
Estas exenciones pueden ayudarle a reducir su carga fiscal y facilitarle hacer negocios en el país.
La Guía Fiscal Definitiva para Grecia proporciona información detallada sobre estas exenciones, facilitándole su comprensión y aprovechamiento.
Por lo tanto, tanto si está iniciando una nueva empresa como si está ampliando su negocio actual en Grecia, asegúrese de consultar la guía y aprender cómo puede beneficiarse de estas exenciones fiscales.
Opciones de inversión para obtener la residencia
Dispone de varias opciones de inversión para obtener la residencia en Grecia.
Una opción popular es el programa Grecia Golden Visa, que requiere una inversión de 250.000 euros en bienes inmuebles griegos.
Este programa permite a los ciudadanos no comunitarios obtener la residencia en Grecia a través de su inversión.
El régimen fiscal a tanto alzado de Grecia lo ha convertido en un destino atractivo para los extranjeros que buscan opciones de residencia fiscalmente eficientes.
Para solicitar el Visado Dorado, es necesario seleccionar una opción inmobiliaria y de inversión, así como abrir una cuenta bancaria griega.
El programa ofrece ventajas a los inversores que buscan oportunidades de residencia en la UE.
Preguntas frecuentes sobre los impuestos en Grecia
¿Está confundido sobre la declaración de impuestos como no residente en Grecia?
¿Desea conocer las fechas de vencimiento de la declaración de la renta y los tipos del impuesto sobre la renta de las personas físicas?
¿Siente curiosidad por los tipos de IVA y la fiscalidad para los inversores de la UE y el Reino Unido?
Encuentre respuesta a estas preguntas y a otras más en nuestra completa guía.
No se pierda información importante que puede ahorrarle tiempo y dinero en lo que respecta a los impuestos en Grecia.
Siga leyendo para estar bien informado sobre el sistema fiscal griego.
Declaración de impuestos para no residentes
Si no es residente en Grecia y obtiene ingresos de fuentes griegas como el alquiler de una propiedad o un trabajo, tendrá que declarar impuestos.
Los no residentes sólo tributan por sus ingresos de origen griego.
Esto significa que si no tiene ingresos de fuentes griegas, no estará sujeto a impuestos.
Sin embargo, si obtiene ingresos de fuentes griegas, es importante que se asegure de cumplir con sus obligaciones fiscales declarando sus impuestos correctamente y a tiempo.
Así se asegurará de cumplir con la legislación fiscal griega y evitará sanciones o multas.
Asegúrese de reunir todos los documentos necesarios y consulte con un profesional o asesor fiscal que pueda guiarle a través del proceso de declaración de impuestos como no residente en Grecia.
Fecha de vencimiento de la declaración de la renta
La fecha de vencimiento de la declaración de la renta individual en Grecia es el 30 de junio del año siguiente al de los ingresos.
Esto significa que si obtuvo ingresos en Grecia durante el año natural, deberá presentar su declaración de la renta antes del 30 de junio del año siguiente.
Es importante tener en cuenta que este plazo puede variar en función del último dígito de su número de identificación fiscal, así que asegúrese de consultar con las autoridades griegas para determinar su fecha de vencimiento específica.
Para los contribuyentes estadounidenses en Grecia, vale la pena señalar que tienen un año fiscal diferente al año civil estándar y deben pagar los impuestos adeudados antes del 15 de abril.
Año fiscal en Grecia
En Grecia, el año fiscal sigue al año natural.
Esto significa que sus ingresos y gastos del 1 de enero al 31 de diciembre se tendrán en cuenta a efectos fiscales.
Como nómada digital o expatriado que vive en Grecia, es importante recordar que está obligado a presentar su declaración del impuesto sobre la renta individual antes del 30 de junio, después del año de los ingresos.
Por lo tanto, si obtuvo ingresos en Grecia durante el año anterior, asegúrese de declararlos y cumplir con sus obligaciones fiscales antes de esta fecha límite.
Tenga en cuenta que los residentes permanentes en Grecia tributan por sus ingresos en todo el mundo, por lo que es posible que las ganancias que tenga fuera de Grecia también deban incluirse en su declaración de la renta.
Tipo del impuesto sobre el valor añadido (IVA)
En Grecia, el tipo del impuesto sobre el valor añadido (IVA) es del 24%.
Esto significa que cuando compre bienes o servicios en Grecia, tendrá que pagar un 24% adicional del precio de compra en concepto de IVA.
Sin embargo, es importante tener en cuenta que Grecia ha reducido los tipos del IVA para determinados bienes y servicios.
Para estos artículos, el tipo de IVA es del 13% o del 6%, dependiendo de la categoría.
Por lo tanto, antes de realizar cualquier compra, asegúrese de comprobar si existen tipos reducidos de IVA aplicables.
Tipo del impuesto sobre la renta de las personas físicas
El tipo del impuesto sobre la renta de las personas físicas en Grecia se basa en un sistema progresivo, lo que significa que varía en función de sus ingresos.
Los tipos oscilan entre el 9% y el 44%.
Esto significa que cuanto más gane, mayor será el porcentaje de impuestos que deberá pagar.
Es importante tener esto en cuenta cuando planifique sus finanzas y el presupuesto para vivir o trabajar en Grecia.
Impuestos para los inversores de la UE y el Reino Unido
Grecia ofrece un régimen fiscal favorable para los inversores de la UE y del Reino Unido que deseen invertir o establecer negocios en el país.
A continuación encontrará una guía detallada para comprender las responsabilidades fiscales de los inversores de la UE y del Reino Unido:
| Tipo de impuesto | Descripción |
|---|---|
| Impuesto de sociedades | Las empresas residentes tributan por sus ingresos en todo el mundo, mientras que las empresas no residentes sólo tributan por sus ingresos procedentes de Grecia. El tipo actual es del 24%. |
| Impuesto sobre las plusvalías | Las plusvalías derivadas de la venta de acciones se gravan a un tipo del 15%. En el caso de los bienes inmuebles, el tipo varía entre el 15% y el 45% en función del periodo de propiedad y del valor del inmueble. |
| Impuesto sobre el valor añadido (IVA) | El tipo normal del IVA es del 24%, con tipos reducidos del 13% y el 6% aplicables a determinados bienes y servicios. Puede exigirse a las empresas no residentes que se registren a efectos del IVA. |
| Retención fiscal | La retención a cuenta se aplica a determinados tipos de ingresos, como dividendos, intereses y cánones. El tipo varía en función del tipo de renta y del país de residencia del beneficiario. |
| Doble imposición | Gracias a los acuerdos de doble imposición, los no residentes en Grecia sólo están sujetos al pago de impuestos sobre sus ingresos en el país. Esto ayuda a evitar la doble imposición para los inversores del Reino Unido y de la UE. |
Navegar por el sistema fiscal en Grecia puede ser complejo.
Por lo tanto, es aconsejable buscar orientación profesional a la hora de planificar su estrategia de inversión para garantizar la eficiencia fiscal.
Conclusión y recursos adicionales
En conclusión, comprender el sistema fiscal griego es crucial para los nómadas digitales y los expatriados que viven en Grecia.
Desde los impuestos sobre la renta hasta los impuestos sobre la propiedad, es importante conocer sus obligaciones y plazos.
Recuerde que tanto los residentes como los no residentes están sujetos a los mismos tipos impositivos.
Para más información y recursos sobre cómo navegar por el sistema fiscal griego, consulte la herramienta de exploración de datos fiscales de la Fundación Tributaria.
¡Manténgase informado y asegúrese de cumplir con sus obligaciones fiscales mientras disfruta de la vida en Grecia!
Preguntas frecuentes
¿Cuáles son los tipos del impuesto sobre la renta en Grecia?
Los tipos del impuesto sobre la renta en Grecia dependen de sus ingresos anuales. Cambia en función de cuánto gane cada año.
¿Cómo pago los impuestos si soy extranjero y vivo en Grecia?
Los extranjeros pueden pagar impuestos en Grecia presentando su declaración de la renta a final de año. Existe una guía para extranjeros que le ayudará a comprender este proceso.
¿Quién cuenta como residente fiscal en Grecia?
Si vive o trabaja más de 183 días al año en Grecia, se convierte en residente fiscal griego.
¿Los griegos también tienen que pagar impuestos por los ingresos obtenidos en el extranjero?
Sí Como residente fiscal griego, incluso los ingresos extranjeros se suman a mis ingresos regulares. Por lo tanto, se gravarán de acuerdo con la Ordenanza griega del Impuesto sobre la Renta.
¿Cómo es el caso del régimen fiscal de no domiciliados para los propietarios de bienes inmuebles?
El régimen de no domiciliados permite a los que han trasladado su residencia fiscal a Grecia, incluidos los propietarios de bienes inmuebles no tener la obligación de tributar por el impuesto de sucesiones o donaciones sobre las propiedades fuera de Grecia hasta que hayan sido residentes en Grecia durante siete años
¿Los autónomos también tienen que presentar su declaración anual?
Sí Los autónomos y las empresas en Grecia, al igual que los empresarios, deben presentar declaraciones sobre sus ingresos anuales ante las autoridades locales para que se pueda calcular la cantidad correcta de impuestos a partir de sus ingresos totales.
