Der ultimative Steuerführer für Griechenland: Alles, was Sie wissen müssen
Last Updated on 4 März 2024 by Marco
Wussten Sie, dass die Einkommenssteuersätze in Griechenland zwischen 9% und 45% liegen und sowohl für Residenten als auch für Nicht-Residenten gelten?
Dieser umfassende Leitfaden entmystifiziert das griechische Steuersystem und bietet unschätzbare Einblicke in die verschiedenen Steuerarten, Abgabefristen und mehr.
Das Wichtigste in Kürze
- In Griechenland liegen die Einkommenssteuersätze zwischen 9% und 45% und gelten sowohl für Residenten als auch für Nicht-Residenten.
- Zu den Steuerarten in Griechenland gehören die Einkommenssteuer, die Grundsteuer, die Mehrwertsteuer (VAT), die Lohnsteuer, die Kapitalertragssteuer sowie die Erbschafts- und Schenkungssteuer.
- Nicht in Griechenland ansässige Personen werden nur auf ihr im Land verdientes Einkommen besteuert. Wenn Sie einen ständigen Wohnsitz haben, werden Sie auf Ihr weltweites Einkommen besteuert.
- Die Vermögenssteuern in Griechenland sind im Allgemeinen niedriger als in den Vereinigten Staaten, aber es gibt eine jährliche Immobilienbesitzsteuer, die als ENFIA bekannt ist und zu den höchsten in Europa gehören kann.
- Doppelbesteuerungsabkommen tragen dazu bei, dass Einzelpersonen nicht zweimal Steuern auf dasselbe Einkommen zahlen müssen, wenn sie in Griechenland Einkommen erzielen und in ihrem Heimatland Verpflichtungen haben.
Überblick über das griechische Steuersystem
Das griechische Steuersystem besteht aus verschiedenen Arten von Steuern, darunter die Einkommenssteuer für Privatpersonen und die Körperschaftssteuer, Verbrauchssteuern, Vermögenssteuern und die internationale Besteuerung.
Arten von Steuern in Griechenland
Wenn Sie in Griechenland leben, werden Sie mit einigen Steuern konfrontiert.
Hier sind einige von ihnen:
- Einkommenssteuer: Sie wird auf das Geld erhoben, das Sie verdienen. Der Steuerbetrag steigt mit der Höhe Ihres Einkommens.
- Grundsteuer : Wenn Sie ein Haus oder ein Grundstück besitzen, zahlen Sie diese Steuer. Sie wird Unified Real Estate Ownership Tax (UREOT) genannt.
- Mehrwertsteuer (VAT): Diese Steuer wird auf Waren und Dienstleistungen erhoben, wenn diese verkauft werden.
- Payroll Withholding Tax: Wenn Sie Ihren Mitarbeitern zusätzliche Vergünstigungen gewähren, müssen Sie diese Steuer zahlen.
- Kapitalertragssteuer: Auf Gewinne aus dem Verkauf von Aktien, Anleihen oder Immobilien fällt diese Steuer an.
- Erbschafts- und Schenkungssteuer: Wenn Ihnen jemand ein großes Geschenk macht oder Ihnen nach seinem Tod etwas hinterlässt, kommen diese Steuern ins Spiel.
Wer zahlt in Griechenland Steuern?
In Griechenland müssen viele Menschen Steuern zahlen.
Sowohl Griechen als auch Ausländer müssen sie zahlen.
Wenn Sie mehr als 183 Tage im Jahr in Griechenland leben, sind Sie ein Steuerbürger.
Das bedeutet, dass Sie Steuern auf alles Geld zahlen müssen, das Sie auf der ganzen Welt verdienen.
Menschen, die nicht so lange in Griechenland leben, müssen nur auf das Geld, das sie in Griechenland verdienen, Steuern zahlen.
Sie werden Nicht-Residenten genannt. Auch für Unternehmen gibt es Regeln für die Zahlung von Steuern hier!
Griechische Unternehmen müssen einen Teil ihres Gesamteinkommens als Steuer abführen, während ausländische Firmen nur das zahlen, was sie mit ihren Geschäften im Land verdienen.
Einkommensteuer für Privatpersonen
In Griechenland zahlen Sie eine Einkommenssteuer auf das Geld, das Sie verdienen.
Der Steuersatz reicht von 9% bis 45%.
Das heißt, je mehr Geld Sie verdienen, desto höher wird auch Ihre Steuer.
Wenn Sie ständig in Griechenland leben, gilt diese Regel für alle Ihre Einkünfte von jedem Ort der Welt aus.
Wenn Sie nicht Vollzeit in Griechenland leben, wird nur das in Griechenland verdiente Geld besteuert.
Einkommensteuer für Unternehmen
In Griechenland ansässige Unternehmen müssen Steuern auf ihr gesamtes Einkommen zahlen, unabhängig davon, woher es stammt.
Nicht ansässige Unternehmen müssen nur Steuern auf das Geld zahlen, das sie in Griechenland verdienen.
Der Körperschaftssteuersatz in Griechenland beträgt 22 Prozent und ist damit niedriger als der Durchschnittssatz in anderen Ländern.
Die Regeln für kontrollierte ausländische Unternehmen sind in Griechenland nicht sehr streng und gelten nur für bestimmte Situationen.
Wenn Sie ein digitaler Nomade oder ein Expat sind, der in Griechenland Geschäfte macht, gibt es ein gutes Rechts- und Steuersystem für multinationale Unternehmen und Menschen mit viel Geld.
Verbrauchssteuern
Verbrauchssteuern sind ein wichtiger Teil des griechischen Steuersystems.
Diese Steuern werden auf Waren und Dienstleistungen erhoben, die Sie in Griechenland kaufen.
Wenn Sie Dinge wie Lebensmittel, Kleidung oder Elektronik kaufen oder in einem Restaurant essen gehen, wird eine Verbrauchssteuer erhoben.
Die wichtigste Art der Verbrauchssteuer in Griechenland ist die Mehrwertsteuer (VAT).
Sie wird auf die meisten Waren und Dienstleistungen zu unterschiedlichen Sätzen erhoben, je nachdem, was Sie kaufen.
Wenn Sie also als digitaler Nomade oder Expat in Griechenland leben oder es besuchen, sollten Sie unbedingt bedenken, dass diese Verbrauchssteuern in den Preisen für Produkte und Dienstleistungen enthalten sind, die Sie sehen.
Grundsteuern
Die Grundsteuern in Griechenland sind im Allgemeinen niedriger als in den Vereinigten Staaten.
Es ist jedoch wichtig zu wissen, dass die jährliche Grundbesitzsteuer in Griechenland, die sogenannte ENFIA, zu den höchsten in Europa gehört.
Das bedeutet, dass Sie, wenn Sie eine Immobilie in Griechenland besitzen, diese Steuer jährlich zahlen müssen.
Es ist eine gute Idee, diese Ausgaben einzuplanen, wenn Sie den Kauf einer Immobilie in Griechenland erwägen.
Denken Sie daran, dass die Höhe der von Ihnen zu zahlenden Grundsteuer von Faktoren wie dem Wert Ihrer Immobilie und ihrer Lage in Griechenland abhängt.
Internationale Besteuerung
Wenn Sie ein digitaler Nomade oder ein Expat in Griechenland sind, ist es wichtig, die internationale Besteuerung zu verstehen.
Nicht in Griechenland ansässige Personen werden nur auf das im Land verdiente Einkommen besteuert und sind nicht von dem Solidaritätszuschlag befreit.
Das bedeutet, dass Sie, wenn Sie außerhalb Griechenlands Geld verdienen, hier keine Steuern auf dieses Einkommen zahlen müssen.
Wenn Sie jedoch einen ständigen Wohnsitz in Griechenland haben, werden Sie auf Ihr weltweites Einkommen besteuert.
Es ist also wichtig, dass Sie den Überblick darüber behalten, woher Ihr Einkommen stammt und wie es in den verschiedenen Ländern besteuert werden kann.
Einkommenssteuer in Griechenland
Informieren Sie sich über die Steuersätze für Privatpersonen, wichtige Abgabe- und Zahlungstermine, Grundsteuern und Doppelbesteuerungsabkommen in Griechenland.
Entdecken Sie alles, was Sie über die Einkommenssteuer in Griechenland wissen müssen.
Steuersätze für Privatpersonen
Als natürliche Person mit oder ohne Wohnsitz in Griechenland ist es wichtig, das progressive Steuersystem zu verstehen, das für Ihr Einkommen gilt.
Dieses System bedeutet, dass der Prozentsatz der von Ihnen zu zahlenden Steuern mit steigendem Einkommen zunimmt. In der folgenden Tabelle sind diese Steuersätze aufgeschlüsselt.
| Steuerpflichtiges Einkommen (€) | Steuersatz (%) |
|---|---|
| Bis zu 10.000 | 9 |
| 10,001 – 20,000 | 22 |
| 20,001 – 30,000 | 28 |
| 30,001 – 40,000 | 36 |
| Über 40.000 | 44 |
Die Steuersätze in der Tabelle gelten sowohl für Einwohner als auch für Nicht-Einwohner Griechenlands.
- Als Resident werden Sie auf Ihr weltweites Einkommen besteuert.
- Als Nicht-Resident werden Sie auf alle Einkünfte besteuert, die Sie innerhalb Griechenlands erzielen.
Ganz gleich, ob Sie ein digitaler Nomade sind, im Ausland leben oder nur für kurze Zeit in Griechenland arbeiten, die Kenntnis dieser Steuersätze ist für Ihre Finanzplanung entscheidend.
Wichtige Termine für Einreichung und Zahlung
Hier sind die wichtigen Termine für die Einreichung und Zahlung von Steuern in Griechenland:
- Der Fälligkeitstermin für die Steuererklärung in Griechenland ist der 30. Juni nach dem Jahr des Einkommens.
- Das bedeutet, dass Privatpersonen ihre Einkommensteuererklärung bis zu diesem Termin einreichen müssen.
- Für US-Steuerzwecke müssen Amerikaner in Griechenland alle fälligen Steuern bis zum 15. April zahlen.
Steuern auf Grundbesitz
In Griechenland ist die Grundsteuer ein wichtiger Teil des Steuersystems.
Eine der wichtigsten Steuern ist die ENFIA, eine jährliche Grundsteuer, die sowohl für Privatpersonen als auch für Unternehmen, die Immobilien besitzen, gilt.
Es gibt auch eine Grunderwerbssteuer, die 3,09% des steuerpflichtigen Wertes beim Kauf oder Verkauf von Immobilien beträgt.
Außerdem gibt es eine Erbschaftssteuer auf Immobilien, die zwischen 1% und 10% für nahe Verwandte und 0% bis 40% für Erben liegt.
Wenn Sie als digitaler Nomade oder Expat in Griechenland investieren oder eine Immobilie besitzen möchten, sollten Sie diese Steuern unbedingt beachten.
Doppelbesteuerungsabkommen
Griechenland hat Doppelbesteuerungsabkommen mit 57 Ländern unterzeichnet, darunter alle EU-Staaten, Indien und China.
Diese Abkommen tragen dazu bei, die Doppelbesteuerung von Personen zu verhindern, die in Griechenland Einkommen erzielen, aber auch in ihrem Heimatland steuerpflichtig sind.
Das bedeutet, dass Sie als digitaler Nomade oder Expat, der in Griechenland lebt, nicht zweimal Steuern auf das gleiche Einkommen zahlen müssen.
Stattdessen können Sie die Vorteile dieser Abkommen nutzen, die festlegen, wie Ihr Einkommen besteuert wird, und sicherstellen, dass Sie nicht mehr als nötig zahlen müssen.
Es ist wichtig zu wissen, dass Griechenland im Vergleich zu anderen Ländern ein relativ enges Netz von Steuerabkommen hat, aber es bietet dennoch einen gewissen Schutz vor Doppelbesteuerung für Personen, die in Griechenland Einkommen erzielen.
Geschäfte in Griechenland machen
Wenn Sie in Griechenland geschäftlich tätig sind, sollten Sie sich über die Kapitalertragssteuer, die Steuerbefreiungen für Personen ohne Wohnsitz in Griechenland und die Investitionsmöglichkeiten bei Wohnsitznahme im Klaren sein.
Kapitalertragssteuer
Wenn Sie als digitaler Nomade oder Expat in Griechenland leben, ist es wichtig, die Regeln der Kapitalertragssteuer zu kennen.
Die Kapitalertragssteuer ist die Steuer, die Sie auf jeden Gewinn zahlen, den Sie aus dem Verkauf eines Vermögenswerts, wie Aktien oder Immobilien, erzielen.
In Griechenland unterliegen sowohl Residenten als auch Nicht-Residenten der Kapitalertragssteuer.
Das heißt, wenn Sie eine Immobilie oder eine Investition verkaufen, während Sie in Griechenland leben, müssen Sie den Gewinn melden und Steuern darauf zahlen.
Die Höhe der Kapitalertragssteuer hängt von der Art des Vermögenswerts und davon ab, wie lange Sie ihn bereits besitzen.
Wenn Sie also darüber nachdenken, Ihre Investitionen zu verkaufen oder eine Immobilie in Griechenland zu kaufen, sollten Sie die Kapitalertragssteuer in Ihre Finanzplanung einbeziehen.
Denken Sie daran: Die Kapitalertragssteuer wird auf Gewinne aus dem Verkauf von Vermögenswerten gezahlt.
Steuerbefreiungen für Personen ohne Wohnsitz in Griechenland
Wenn Sie ein digitaler Nomade oder ein Expat sind, der in Griechenland geschäftlich tätig ist, wird es Sie freuen zu hören, dass es Steuerbefreiungen für Personen ohne Wohnsitz in Griechenland gibt.
Diese Steuerbefreiungen können dazu beitragen, Ihre Steuerlast zu verringern, und erleichtern es Ihnen, in dem Land geschäftlich tätig zu sein.
Der ultimative Steuerleitfaden für Griechenland enthält detaillierte Informationen zu diesen Steuerbefreiungen, die es Ihnen leicht machen, sie zu verstehen und in Anspruch zu nehmen.
Ganz gleich, ob Sie ein neues Unternehmen gründen oder Ihr bestehendes Geschäft in Griechenland ausbauen wollen, lesen Sie den Leitfaden und erfahren Sie, wie Sie von diesen Steuerbefreiungen profitieren können.
Investitionsmöglichkeiten für die Residenz
Sie haben mehrere Investitionsmöglichkeiten, um eine Aufenthaltsgenehmigung in Griechenland zu erhalten.
Eine beliebte Option ist das Goldene Visum für Griechenland, für das eine Investition von 250.000 € in griechische Immobilien erforderlich ist.
Dieses Programm ermöglicht es Nicht-EU-Bürgern, durch ihre Investition eine Aufenthaltsgenehmigung in Griechenland zu erhalten.
Die Pauschalbesteuerung in Griechenland hat das Land zu einem attraktiven Ziel für Ausländer gemacht, die nach einer steuerlich effizienten Wohnsitzmöglichkeit suchen.
Um das Goldene Visum zu beantragen, müssen Sie eine Immobilie und eine Investitionsoption auswählen sowie ein griechisches Bankkonto eröffnen.
Das Programm bietet Vorteile für Investoren, die nach Möglichkeiten für einen EU-Aufenthalt suchen.
Häufig gestellte Fragen zu Steuern in Griechenland
Sind Sie verwirrt, weil Sie als Nichtansässiger in Griechenland Steuern zahlen müssen?
Möchten Sie wissen, wann die Steuererklärung fällig ist und welche Einkommensteuersätze gelten?
Sind Sie neugierig auf die Mehrwertsteuersätze und die Besteuerung für Investoren aus der EU und Großbritannien?
Antworten auf diese Fragen und mehr finden Sie in unserem umfassenden Leitfaden.
Lassen Sie sich keine wichtigen Informationen entgehen, die Ihnen Zeit und Geld sparen können, wenn es um Steuern in Griechenland geht.
Lesen Sie weiter, um gut über das griechische Steuersystem informiert zu sein.
Steuererklärungen für Nicht-Residenten
Wenn Sie in Griechenland nicht ansässig sind und Einkünfte aus griechischen Quellen wie Vermietung oder Arbeit erzielen, müssen Sie Steuern zahlen.
Nicht-Residenten werden nur auf ihr Einkommen aus griechischen Quellen besteuert.
Das heißt, wenn Sie kein Einkommen aus griechischen Quellen haben, müssen Sie keine Steuern zahlen.
Wenn Sie jedoch Einkünfte aus griechischen Quellen erzielen, müssen Sie sicherstellen, dass Sie Ihren steuerlichen Verpflichtungen nachkommen, indem Sie Ihre Steuern korrekt und rechtzeitig einreichen.
Damit stellen Sie sicher, dass Sie die griechischen Steuergesetze einhalten und keine Strafen oder Bußgelder zahlen müssen.
Stellen Sie sicher, dass Sie alle notwendigen Dokumente zusammenstellen und wenden Sie sich an einen Steuerfachmann oder -berater, der Sie durch den Prozess der Steuererklärung als Nichtansässiger in Griechenland führen kann.
Fälligkeitsdatum der Steuererklärung
Der Fälligkeitstermin für die Einkommenssteuererklärung in Griechenland ist der 30. Juni des Jahres, das auf das Jahr der Einkünfte folgt.
Das bedeutet, dass Sie Ihre Steuererklärung bis zum 30. Juni des Folgejahres einreichen müssen, wenn Sie in Griechenland während des Kalenderjahres Einkommen erzielt haben.
Bitte beachten Sie, dass diese Frist je nach der letzten Ziffer Ihrer Steueridentifikationsnummer variieren kann. Erkundigen Sie sich also bei den griechischen Behörden nach Ihrem spezifischen Fälligkeitsdatum.
Für US-Steuerzahler in Griechenland gilt ein anderes Steuerjahr als das normale Kalenderjahr und sie müssen alle fälligen Steuern bis zum 15. April zahlen.
Steuerjahr in Griechenland
In Griechenland folgt das Steuerjahr dem Kalenderjahr.
Das bedeutet, dass Ihre Einnahmen und Ausgaben vom 1. Januar bis zum 31. Dezember für Steuerzwecke berücksichtigt werden.
Als digitaler Nomade oder Expat, der in Griechenland lebt, sollten Sie daran denken, dass Sie Ihre individuelle Einkommenssteuererklärung bis zum 30. Juni nach dem Jahr des Einkommens abgeben müssen.
Wenn Sie also im vergangenen Jahr in Griechenland ein Einkommen erzielt haben, sollten Sie dieses melden und Ihren steuerlichen Verpflichtungen bis zu dieser Frist nachkommen.
Denken Sie daran, dass in Griechenland dauerhaft ansässige Personen auf ihr weltweites Einkommen besteuert werden, so dass alle Einkünfte, die Sie außerhalb Griechenlands haben, möglicherweise ebenfalls in Ihrer Steuererklärung angegeben werden müssen.
Mehrwertsteuersatz (VAT)
In Griechenland beträgt der Mehrwertsteuersatz (MwSt.) 24%.
Das heißt, wenn Sie in Griechenland Waren oder Dienstleistungen kaufen, müssen Sie zusätzlich 24% des Kaufpreises als Mehrwertsteuer zahlen.
Es ist jedoch wichtig zu wissen, dass Griechenland für bestimmte Waren und Dienstleistungen reduzierte Mehrwertsteuersätze hat.
Für diese Artikel beträgt der Mehrwertsteuersatz je nach Kategorie entweder 13% oder 6%.
Informieren Sie sich also vor jedem Einkauf, ob ein ermäßigter Mehrwertsteuersatz anwendbar ist.
Persönlicher Einkommensteuersatz
Der persönliche Einkommensteuersatz in Griechenland basiert auf einem progressiven System, d.h. er variiert je nach Einkommen.
Die Sätze reichen von 9% bis 44%.
Das heißt, je mehr Sie verdienen, desto höher ist der Prozentsatz an Steuern, den Sie zahlen müssen.
Es ist wichtig, dass Sie dies bei der Planung Ihrer Finanzen und Ihres Budgets für das Leben oder Arbeiten in Griechenland berücksichtigen.
Steuern für Investoren aus der EU und Großbritannien
Griechenland bietet ein günstiges Steuersystem für Investoren aus der EU und Großbritannien, die in das Land investieren oder dort ein Unternehmen gründen möchten.
Im Folgenden finden Sie einen detaillierten Leitfaden zum Verständnis der steuerlichen Pflichten von Investoren aus der EU und dem Vereinigten Königreich:
| Steuerart | Beschreibung |
|---|---|
| Körperschaftssteuer | Ansässige Unternehmen werden auf ihr weltweites Einkommen besteuert, während nicht ansässige Unternehmen nur auf ihr in Griechenland erwirtschaftetes Einkommen besteuert werden. Der derzeitige Steuersatz beträgt 24%. |
| Kapitalertragssteuer | Kapitalgewinne aus dem Verkauf von Aktien werden mit einem Satz von 15% besteuert. Bei Immobilien variiert der Satz zwischen 15% und 45%, abhängig von der Dauer des Besitzes und dem Wert der Immobilie. |
| Mehrwertsteuer (VAT) | Der Standard-Mehrwertsteuersatz beträgt 24%, wobei für bestimmte Waren und Dienstleistungen ermäßigte Sätze von 13% und 6% gelten. Nicht ansässige Unternehmen müssen sich möglicherweise für die Mehrwertsteuer registrieren lassen. |
| Quellensteuer | Die Quellensteuer gilt für bestimmte Einkommensarten, wie Dividenden, Zinsen und Lizenzgebühren. Der Steuersatz variiert je nach Art des Einkommens und dem Land, in dem der Empfänger seinen Wohnsitz hat. |
| Doppelbesteuerung | Dank der Doppelbesteuerungsabkommen müssen in Griechenland nicht ansässige Personen nur Steuern auf ihr Einkommen im Land zahlen. Dies trägt dazu bei, eine Doppelbesteuerung für britische und EU-Investoren zu vermeiden. |
Die Navigation durch das griechische Steuersystem kann komplex sein.
Daher ist es ratsam, sich bei der Planung Ihrer Anlagestrategie professionell beraten zu lassen, um steuerliche Effizienz zu gewährleisten.
Schlussfolgerung und zusätzliche Ressourcen
Zusammenfassend lässt sich sagen, dass das Verständnis des griechischen Steuersystems für digitale Nomaden und Expats, die in Griechenland leben, entscheidend ist.
Von der Einkommenssteuer bis zur Grundsteuer ist es wichtig, dass Sie Ihre Verpflichtungen und Fristen kennen.
Denken Sie daran, dass sowohl Residenten als auch Nicht-Residenten den gleichen Steuersätzen unterliegen.
Weitere Informationen und Ressourcen zur Navigation durch das griechische Steuersystem finden Sie im Tax Foundation’s tax data explorer tool.
Bleiben Sie informiert und stellen Sie sicher, dass Sie Ihren steuerlichen Verpflichtungen nachkommen, während Sie das Leben in Griechenland genießen!
Häufig gestellte Fragen
Wie hoch sind die Einkommenssteuersätze in Griechenland?
Die Einkommenssteuersätze in Griechenland hängen von Ihrem Jahreseinkommen ab. Er ändert sich je nachdem, wie viel Sie jedes Jahr verdienen.
Wie zahle ich Steuern, wenn ich als Ausländer in Griechenland lebe?
Ausländer können in Griechenland Steuern zahlen, indem sie am Ende des Jahres ihre Steuererklärung einreichen. Ein Leitfaden für Ausländer hilft Ihnen, diesen Vorgang zu verstehen.
Wer gilt als inGriechenland steuerlich ansässig?
Wenn Sie mehr als 183 Tage pro Jahr in Griechenland leben oder arbeiten, gelten Sie als griechischer Steuerbürger.
Müssen Griechen auch Steuern auf ausländische Einkünfte zahlen?
Ja! Als griechischer Steuerinländer wird auch das ausländische Einkommen zu meinem regulären Einkommen hinzugerechnet. Daher wird es gemäß der griechischen Einkommensteuerverordnung besteuert.
Wie sieht die Non-Dom-Steuerregelung für Immobilieneigentümer aus?
Die Non-Dom-Regelung ermöglicht es denjenigen, die ihren steuerlichen Wohnsitz nach Griechenland verlegt haben, einschließlich Immobilienbesitzern, keine Erbschafts- oder Schenkungssteuer für Immobilien außerhalb Griechenlands zu zahlen, bis sie sieben Jahre lang in Griechenland ansässig waren
Müssen auch Selbstständige ihre jährliche Steuererklärung abgeben?
Ja! Selbstständige und Unternehmen in Griechenland müssen ebenso wie Arbeitgeber ihre jährlichen Einkommenserklärungen bei den lokalen Behörden einreichen, damit der korrekte Steuerbetrag aus ihren Gesamteinkünften berechnet werden kann.
